연금저축계좌 요즘 투자공부 막 시작하면서 궁금한게 생겨서 질문드립니다 진짜 아무것도 모르는

안녕하세요. ISA, IRP, 연금저축의 '절세 계좌 3총사'를 활용한 절세 전략에 대해 매우 정확하게 이해하고 계십니다.

특히 IRP와 연금저축을 통해 납입 한도(1,800만 원)와 세액공제 한도(900만 원)를 모두 활용하려는 계획은 매우 훌륭합니다.

질문하신 **"연금저축계좌 2개를 운용할 때, 세액공제를 받은 납입액과 받지 않은 납입액을 어떻게 구분하는지"**에 대해 전문가 수준으로 상세하게 설명해 드리겠습니다.

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세액공제 납입액과 비공제 납입액의 구분 원리

가장 중요한 핵심부터 말씀드리겠습니다.

연금저축 계좌 자체를 '세액공제용'과 '비공제용'으로 구분하여 개설하는 것이 아닙니다.

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1. 세액공제 구분은 '연말정산 시'에 이루어집니다.

• 계좌의 역할: 연금저축계좌는 납입만 받을 뿐, 납입 시점에는 그것이 세액공제를 받을 돈인지 아닌지 구분하지 않습니다.

• 구분의 시점: 납입한 돈이 세액공제를 받았는지 여부는 계좌를 통해 납입한 금액을 '연말정산' 또는 '종합소득세 신고' 시점에 본인이 신고함으로써 확정됩니다.

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2. 세액공제 한도 (900만 원)와 납입 한도 (1,800만 원)의 활용

귀하의 계획처럼 연간 1,800만 원을 납입한다고 가정하고 설명드립니다.

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연금저축 2개 계좌 활용 및 구분 방법

연금저축계좌를 2개 이상 운용하는 경우, 세액공제 대상 금액과 비공제 금액을 명확히 구분하는 방법은 다음과 같습니다.

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1. 납입과 세액공제 신고의 관계

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2. 구분을 명확히 하는 실무적인 방법 (가장 중요한 부분)

유튜브 등에서 '계좌를 구분하라'고 조언하는 이유는 향후 인출 시 혼란을 방지하기 위함입니다.

실제로 통장 자체에 '세액공제용' 라벨이 붙는 것은 아니지만, 개인적으로 구분하여 운용하면 관리하기가 매우 쉽습니다.

즉, 계좌를 만들 때 정하는 것이 아니라, 운용하는 사람이 A계좌는 '세액공제 목적으로 납입했다'고 간주하고 연말정산 시 이를 신고하는 것입니다.

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3. 인출 시점의 차이 (왜 구분해야 하는가?)

• 세액공제를 받은 납입액: 55세 이후 연금으로 수령 시 연금소득세가 부과됩니다. (저율 과세)

• 세액공제를 받지 않은 납입액 (비공제 납입액): 이 부분은 연금 형태로 인출하든 일시금으로 인출하든 세금이 부과되지 않습니다. (이미 세금 혜택을 받지 않았기 때문에)

따라서 **급전이 필요할 때 세금 없이 인출할 수 있는 금액(비공제 납입액)**과 **절세 혜택을 극대화한 금액(세액공제 납입액)**을 명확히 분리하여 관리하는 것이 장기적인 운용에 매우 유리합니다.

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초보자를 위한 실질적인 액션 플랜

1. 계좌 개설 및 목표 설정:

• 1번 계좌 (주력): 연 600만 원 납입 목표 설정. (세액공제 전용으로 생각)

• 2번 계좌 (추가): 연 900만 원 납입 목표 설정. (추가 저축 및 비공제 금액으로 생각)

• IRP 계좌: 연 300만 원 납입. (세액공제 전용으로 생각)

1. 연말정산 신고:

• 다음 해 연말정산 시, 1번 계좌의 납입액 600만 원과 IRP 300만 원을 합산한 900만 원을 '세액공제 대상 금액'으로 신고하여 혜택을 받으십시오.

1. 인출 시 관리:

• 만약 5년 만기가 되기 전에 중도 인출이 필요하다면, 2번 계좌에서 먼저 인출하면 세금 부담 없이 원금을 회수할 수 있습니다.

이처럼 "어느 계좌를 세액공제에 활용했는지"에 대한 기록 및 관리는 결국 본인의 몫이며, 이를 명확히 분리하여 운용하는 것이 향후 세금 폭탄을 막는 핵심입니다.